荆门市人民政府办公室关于印发《荆门市中心城区出租汽车客运管理规定》的通知
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荆门市人民政府办公室关于印发《荆门市中心城区出租汽车客运管理规定》的通知
湖北省荆门市人民政府办公室
荆门市人民政府办公室关于印发《荆门市中心城区出租汽车客运管理规定》的通知
荆政办发[2007]91号
各县、市、区人民政府，屈家岭管理区，荆门经济开发区，市政府各部门：
《荆门市中心城区出租汽车客运管理规定》已于2007年9月30日经市七届人民政府第3次常务会议审议通过，现印发给你们，请遵照执行。
二○○七年十二月三十一日
荆门市中心城区出租汽车客运管理规定
第一章 总则
第一条为加强我市出租汽车客运管理，规范经营行为，根据《湖北省道路运输条例》、《湖北省出租汽车客运管理办法》，结合我市实际，制定本规定。
第二条本规定适用于本市中心城区出租汽车客运经营企业及从业人员经营活动的管理。
第三条市交通行政主管部门负责全市出租汽车客运管理工作。市道路运输管理机构（以下简称运管机构）具体负责本市中心城区出租汽车客运管理工作。
公安、工商、物价、建设、质监、财政、环保、劳动和社会保障等部门应在各自职责范围内，协同交通行政主管部门做好出租汽车客运管理工作。
第四条出租汽车客运管理坚持统一管理、公平竞争、合法经营、方便群众的原则。
鼓励出租汽车客运经营企业实行规模经营。鼓励和推进出租汽车客运行业的科技进步，逐步建立和完善先进的指挥调度和监督管理系统。
第二章 经营权管理
第五条市中心城区出租汽车客运经营权实行有偿使用。经营权管理实行一权一车制度。
第六条出租汽车客运经营权有偿使用应坚持公平、公正、公开的原则，制定有偿使用实施方案，按规定报上级有关部门审核并经省人民政府批准后，由市交通行政主管部门根据批准的方案组织实施。
第七条出租汽车客运经营权可通过以下方式取得：
（一）以服务质量为主要竞标条件的招标或协议出让；
（二）经营期内依法兼并、收购。
第八条运管机构应与取得出租汽车客运经营权的企业签订出租汽车客运经营权出让协议，协议内容包括经营权使用期限、有偿使用费的缴纳、双方的权利和义务、经营管理及服务承诺等。
第九条出租汽车客运经营企业在规定的经营权有偿使用期限内，享有经营权。出租汽车客运经营企业依据本规定取得经营权后，方可从事经营活动。
客运出租汽车经营权转让应经交通行政主管部门批准并按照规定程序进行。严禁擅自转让经营权。擅自转让经营权的，由交通部门收回后重新出让。凡擅自转让经营权所产生的一切后果由买卖双方当事人自行承担。交通行政主管部门对以买卖出租车辆为名，实质变相转卖出租汽车客运经营权的行为要依法依规进行查处。
第十条出租汽车客运经营权有偿使用费按年度缴纳，全额上缴市财政。财政部门按本年度经营权有偿使用费收缴总额30％的比例提取专项资金，用于出租汽车客运基础设施建设和管理、先进技术推广、行业文明创建以及出租汽车客运管理，实行专款专用。
第三章 经营资质
第十一条从事出租汽车客运经营的企业应当具备下列条件：
（一）有符合规定数量及要求的出租汽车或相应的资金、资产；
（二）有符合规定的停车场地、经营场所；
（三）有符合规定的管理人员和驾驶人员；
（四）有健全的管理制度；
（五）法律、法规、规章规定的其他条件。
第十二条凡取得出租汽车客运经营权的企业应当向运管机构申请核发道路运输经营许可证,并依法办理工商登记，方可营业。
第十三条取得出租汽车客运经营权的企业应自取得经营权之日起60日内办理购车和车辆入户手续。在办结车辆入户手续后10日内，到运管机构办理道路运输证。运管机构应当在受理申请之日起10个工作日内作出答复，对符合条件的核发道路运输证。
第十四条出租汽车客运经营企业停业、歇业、合并、分立、迁移经营场所、变更名称，或者更新、增加、减少出租汽车以及车辆报停、过户的，应到原批准机关办理相关手续。
第十五条严禁未达到国家规定技术标准的车辆从事出租客运。
第四章 经营服务
第十六条出租汽车客运经营者不得异地经营（送客到异地的除外）。
第十七条出租汽车客运经营企业应当为所属车辆和从业人员提供下列服务：
（一）业务培训；
（二）代办有关证件、票据、车辆检验及换发证照等手续；
（三）代缴有关规费；
（四）代办车辆报废更新手续；
（五）服务合同约定的其他服务内容;
（六）依法对所属车辆足额投保，并协助办理理赔事宜；企业代办非强制保险项目的，应当取得承租人或经营者的同意。
第十八条出租汽车客运经营企业应当遵守下列规定：
（一）严格遵守国家法律、法规、规章，接受行业管理部门及有关部门的管理、监督、检查和业务指导；
（二）建立健全安全管理、车辆管理、从业人员管理、服务质量管理、治安防范管理、奖惩等内部规章制度，做好出租汽车客运的治安保卫和营运安全工作；
（三）健全和完善车辆及出租汽车驾驶员监管制度。履行企业法人安全生产主体职责，实行车辆运行IC卡管理，每半月召开一次安全运营分析会。定期对从业人员开展优质服务和安全生产等内容的培训教育，并做好记录备查；
（四）组织本企业管理人员每周检查从业人员的服务质量，检查的内容要记录在案；
（五）不得聘请无出租汽车客运从业资格证和服务监督卡的人员从事出租客运；
（六）执行行业管理部门的各项应急决定，及时完成外事、抢险、救灾、公益宣传等特殊任务，积极主动配合管理部门进行市场监管和各项活动的开展；
（七）出租汽车客运经营企业应当建立健全受理投诉制度，设立并公布受理投诉电话，及时处理投诉事项，并向投诉人作出答复;
（八）所属车辆发生交通事故的，应当及时派员赶赴现场，协助出租汽车驾驶员处理有关事宜；
（九）协助处理有关经营活动纠纷，及时排除不稳定因素，防止群体事件发生；
（十）按时足额缴纳经营权有偿使用费和其它税费；
（十一）按时如实向运管机构填报有关统计报表。
第十九条出租汽车客运车辆应当符合下列规定：
（一）车辆技术性能良好；
（二）符合交通行政主管部门指定的车身颜色；
（三）车顶安装出租汽车客运顶灯，车内装置空车待租标志；
（四）在车身两侧明显位置，喷印出租汽车客运经营企业名称、标志、监督电话、出租汽车客运价格；
（五）装置经技术监督部门检定合格的收费计价器；
（六）装置安全防护网和消防器材；
（七）车身清洁、油漆完整、座椅卫生、背套整洁，车内清洁无异味；
（八）不得违反规定在车身内外设置、张贴或者悬挂广告。
第二十条未经运管机构批准，出租汽车客运企业不得擅自更新车辆，车辆更新手续未办理完结不得投入营运。
第二十一条出租汽车客运车辆更新办理程序：
（一）由出租汽车客运经营企业向运管机构提出车辆更新申请并提供相关资料；
（二）经运管机构审核批准后购置新车，由企业经办人员持批件到公安车管部门办理车辆更新手续；
（三）企业经办人员持更新车辆的行车证、机动车登记证书等相关资料到运管机构办理更新车辆营运手续。
第二十二条出租汽车驾驶员实行从业资格管理制度。凡从事出租汽车经营的驾驶员,应当参加与营运活动相应的职业培训和从业资格考试,取得由运管机构颁发的营业性道路运输驾驶员从业资格证书（出租客运类）(以下简称从业资格证书)和服务监督卡,方可从事出租汽车客运经营活动。
第二十三条运管机构应建立出租汽车客运驾驶员管理库，加强对出租汽车驾驶员的管理，为出租汽车客运经营企业提供选择聘用驾驶员的信息。
第二十四条被聘用的驾驶员和出租汽车客运经营企业双方应当签订荆门市中心城区客运出租汽车驾驶员规范经营服务协议（以下简称服务协议），并报运管机构备案。
第二十五条出租汽车客运经营企业不得选聘已签订服务协议的在岗人员或被运管机构收回服务监督卡的人员。
第二十六条服务监督卡应实行审验制。审验不合格的，运管机构应收回服务监督卡，其人员必须参加培训学习经考核合格后重新申领服务监督卡。
超过有效期限未接受审验的，服务监督卡自行失效，不得继续使用。
第二十七条出租汽车客运驾驶员在营运服务时，应当严格遵守下列规定：
（一）出租车车况良好，设备齐全；
（二）车容车貌整洁美观。保持车厢、行李厢整洁卫生无污损。使用统一的座椅卫生背套，保持座椅卫生背套整洁干净。不在车厢内乱挂其它杂物；
（三）随车携带相关证件；
（四）在仪表盘右端固定卡座上摆放出租汽车驾驶员服务监督卡，不得污损或遮挡服务监督卡；
（五）服装整洁，仪表端庄，服务热情，语言文明，待客礼貌。不得在车内吸烟，不乱扔废弃物；
（六）空车待租时应显示空车待租标志，夜间同时启亮空车待租标志和顶灯，乘客上车后应启动计价器；
（七）对老、弱、病、残、幼、孕以及急需抢救人员等特殊乘客优先服务；
（八）按照乘客要求或合理的线路行驶，不得故意绕道，未经乘客同意不得招揽他人同乘；
（九）不得在禁止停车的路段停车上下客、候客或揽客，不得超过核载人数运送乘客；
（十）按计价器显示的金额进行收费，不得擅自压价、抬价；
（十一）按规定使用出租汽车专用发票，不得转让、转卖、涂改、伪造票据或使用假票、废票；
（十二）不得敲诈、刁难乘客，不得利用出租客运汽车进行违法犯罪活动；
（十三）拾到乘客遗失的钱物应及时归还失主，无法归还时应上交所在企业或运管机构；
（十四）遵守公共场所秩序，按序出车，不得欺行霸市，强拉强运，不得无故拒载。
第二十八条出租汽车驶出荆门城区或者去偏僻地区时，出租汽车驾驶员应当到就近的公安机关或出租汽车治安登记点办理验证登记手续。
第二十九条醉酒者和精神病患者乘坐出租汽车应有人监护。乘客不得携带易燃、易爆、易腐蚀、有毒等危险品和管制刀具，不得提出违反本办法和交通管理规定的要求。
第五章 权益保障
第三十条出租汽车客运经营企业应与经营者签订经营合同，明确出租车车辆产权和经营权归属、服务费收取标准、收入分配比例、双方的权利及义务。
第三十一条出租汽车客运经营企业应按物价部门核准的项目和标准收取服务费。 出租汽车客运经营企业对经营者收取或代收代缴的各项费用项目和标准，应按有关部门的规定执行。第六章企业服务质量信誉考核 第三十二条实行出租汽车客运经营企业服务质量信誉考核制度，对出租汽车客运经营企业的办公场所、机构设置、管理制度、经营行为、服务质量、安全生产等实行记分评价考核。
第三十三条客运出租汽车车容车貌，车辆卫生，服务监督卡和座椅卫生背套的使用等情况，纳入企业服务质量信誉考核。对违规经营车辆数占企业车辆总数5％以上的出租汽车客运经营企业，考核按不合格处理。
第三十四条运管机构应当建立考核管理档案，并根据日常检查情况每季度进行一次考核，每年进行一次企业等级综合评定。
对季度考核连续两次不合格的企业，予以通报和取消本年度企业评先资格，并由运管机构责令其限期整改；逾期整改不合格或拒不整改的，运管机构上报交通主管部门批准，调整该企业部分或全部出租汽车客运经营权到考核优秀、经营管理规范、服务质量好的企业。
第三十五条由交通行政主管部门制定出租汽车客运经营企业服务质量信誉考核办法。
第七章 奖励与处罚
第三十六条开展出租汽车客运行业创文明服务优质企业、创文明服务示范车活动，每年进行一次评选，对获奖企业和个人给予奖励。
第三十七条出租汽车客运经营企业或出租汽车驾驶员有下列行为之一的，给予表扬或奖励：
（一）积极主动参与行业管理部门开展的各项活动，成绩突出的；
（二）文明经营，礼貌待客，多次受到乘客表扬的；
（三）遵章守纪，安全行车成绩显著的；
（四）主动、积极承担抢运、抢险等紧急运输任务的；
（五）拾金不昧，主动寻找并归还乘客遗失钱物的；救死扶伤、见义勇为，事迹突出的。
第三十八条出租汽车驾驶员有下列违章违规行为之一的，记入从业资格证书违章记录栏和驾驶员管理库违章记录查询栏内;一年内累计违章记录达到5次的,应当参加运管机构统一组织的集中脱产培训学习：
（一）营运时未携带道路运输证、从业资格证书和不按规定放置服务监督卡的;
（二）车容不整洁、不按规定安装和更换座椅卫生背套、车内污染有异味的；
（三）不按规定粘贴投诉举报提示标牌，遮挡、涂改服务监督卡或证件不符的;
（四）营运标识不全、破损严重的;
（五）刁难乘客、无故拒载、中途甩客或故意绕道行驶经举报核实的;
（六）不使用计价器，未按规定收费,直接或变相多收费的；
（七）被暂扣道路运输证、从业资格证书,逾期不接受处理的；
（八）其他违章违规行为。
第三十九条出租汽车驾驶员有下列行为之一，并经查处核实的，收回服务监督卡：
（一）出租汽车驾驶员在集中脱产培训学习期间仍从事出租汽车驾驶的；
（二）违反本规定中第三十八条，一年内参加集中脱产学习达到两次以上的；
（三）敲诈勒索、侮辱、殴打乘客，情节严重的;
（四）私自拆卸、调整计价器,利用计价器作弊坑骗乘客的;
（五）经聘用单位和个人举报，受聘人非法侵占或变相侵占营运收入的；
（六）将乘客遗失物品据为己有的;
（七）欺行霸市、强拉强运及其他方式扰乱出租汽车客运市场秩序的;
（八）新闻媒体曝光、群众投诉的重大违章行为,给行业造成恶劣影响的;
（九）用出租汽车从事非法活动的;
（十）发生重特大责任交通事故的；
（十一）其他应当收回服务监督卡的行为。
第四十条运管机构建立出租汽车驾驶员不良信誉记录制度，被收回服务监督卡驾驶员的姓名和相关信息资料列入驾驶员管理库。
第四十一条违反本规定的，由运管机构和其它有关部门依照《湖北省道路运输条例》、《湖北省出租汽车客运管理办法》等有关法律法规，依法进行行政处罚。
第四十二条交通行政主管部门、运管机构及其工作人员有下列行为之一的，由所在单位或其上级主管部门、行政监察机关给予行政处分，构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（一）不按规定办理出租汽车客运有关审批手续的；
（二）不按规定履行监督管理职能，不文明执法的；
（三）不按规定受理乘客投诉，造成严重后果的；
（四）对违法行为不依法制止、处罚的；
（五）违反法律法规规定的其他行为的。
第八章 附则
第四十三条各县（市）的出租汽车客运管理可参照本规定执行。
第四十四条本规定自发布之日起施行。
中华人民共和国1991年国库券条例(已失效)
国务院
中华人民共和国1991年国库券条例
1991年3月29日，国务院
第一条 为了集中社会资金，进行社会主义现代化建设，决定发行1991年国库券。
第二条 国库券的发行对象是：公民个人和个体工商户。
第三条 国库券发行的数额为100亿元。
第四条 国库券本金的偿还期为3年，从1994年7月1日起一次偿还。
第五条 国库券的年利率为10％。
国库券从当年7月1日起计息，国库券利息在偿还本金时一次付给，不计复利。
第六条 国库券以人民币为计算单位。票面额分为5元、10元、20元、50元、100元5种。
第七条 国库券从当年4月15日开始发行，10月15日结束。
第八条 国库券发行实行认购的办法。公民个人和个体工商户按收入的一定比例认购，并应当按期完成认购任务。
第九条 国库券的发行和还本付息事宜，由各级人民政府统一领导，银行、财政、邮政部门多渠道办理。
第十条 国库券可以在国家指定的交易场所办理转让，但不得作为货币流通。国库券转让的具体事宜，根据国家有关规定办理。
第十一条 发行国库券筹集的资金，由国务院统一安排使用。
第十二条 对伪造国库券或者破坏国库券信誉者，依法惩处。
第十三条 购买国库券的利息收入享受免税待遇。
第十四条 本条例由财政部负责解释，施行办法由财政部制定。
第十五条 本条例自发布之日起施行。
国家外汇管理局关于印发《国际收支统计间接申报核查制度》的通知
国家外汇管理局
国家外汇管理局关于印发《国际收支统计间接申报核查制度》的通知
汇发【2011】1号
国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局：
为适应国际收支统计间接申报工作的发展变化，保证和提高国际收支统计间接申报数据的质量，进一步规范国际收支统计间接申报核查工作，国家外汇管理局制定了《国际收支统计间接申报核查制度》（见附件），现印发给你们，请遵照执行。
国家外汇管理局各分局、外汇管理部收到本通知后，应及时转发辖内支局和银行，执行中如有问题请与国家外汇管理局国际收支司联系。
联系电话：010-68402448，68402593；
邮箱：bop@bop.safe（内部网）。
二〇一一年一月十二日
附件一：国际收支统计间接申报核查制度
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/pic/20110120142756232.doc
国际收支统计间接申报核查制度
第一章 总 则
第一条 为规范通过金融机构进行国际收支统计申报业务（以下简称“间接申报”）的核查工作，提高申报数据质量，国家外汇管理局根据《国际收支统计申报办法》（中国人民银行行长第2号令）、《国际收支统计申报办法实施细则》（汇发[2003]21号）以及《通过金融机构进行国际收支统计申报业务操作规程》（汇发[2010]22号，以下简称《操作规程》）等有关规定，结合工作实际，制定本制度。
第二条 国家外汇管理局各分局、外汇管理部及其支局（以下简称“各分支局”）国际收支工作人员应认真完成间接申报核查工作，确保申报数据的准确性、及时性和完整性。
第三条 间接申报核查方式包括非现场核查和现场核查。
间接申报非现场核查（以下简称“非现场核查”），是指通过运用与间接申报统计相关的辅助核查软件及其他核查手段，对申报情况进行的核查。
间接申报现场核查（以下简称“现场核查”），是指国际收支工作人员前往银行和申报主体工作场所，现场调阅与涉外收付款相关的原始交易凭证及其他相关凭证，对申报情况进行的核查。
第四条 各分支局间接申报核查工作的管理原则：
（一）负责对辖内银行以及申报主体的间接申报业务进行培训、核查和考核；
（二）负责对其下级外汇局间接申报核查工作进行培训、指导、检查和考核；
（三）应及时处理上级外汇局反馈的核查结果并将有关事项及时通知下级外汇局，督促其与辖内银行和申报主体进行核实或修改；
（四）核查工作应落实到岗；
（五）应加强与本单位内其他部门的联系和协调，通过其他部门反馈的数据问题总结核查工作经验、提高数据质量。
第二章 非现场核查
第五条 非现场核查主要是对国际收支网上申报系统外汇局版（以下如无特殊说明，均指外汇局版）中涉外收付款数据和单位基本情况表有关情况的核查，以及综合查询系统电子数据的核查。
对国际收支网上申报系统的核查主要包括对涉外收付款申报电子数据的导（录）入及时性和完整性、信息要素的表面一致性、信息要素的内部关联关系和逻辑关系正确性，以及单位基本情况表等内容的核查。对综合查询系统的核查主要包括对滞留数据的核查。
第六条 各分支局应运用核查软件并辅以其他核查手段，按以下要求开展非现场核查：
（一）每日完成对国际收支网上申报系统中新增及修改单位基本情况表的核查；
（二）每旬完成一次所辖银行申报电子数据中“已申报信息”及“待申报信息”的逐笔核查，对“逾期未申报信息”进行催报，对“删除申报单”的删除理由进行排查，并对“滞留数据”进行清理；
（三）各分支局应将核查中发现的问题形成电子文档或纸质文件保存24个月，并将核查出的问题通知相关银行，督促其在5个工作日内反馈，如需修改，应按《操作规程》有关规定办理。
第七条 各分支局应核查所辖银行涉外收付款申报电子数据中各项要素的准确性。
（一）根据实际业务情况，核查涉外收付款凭证种类选择是否正确；
（二）核查申报号码、收/付款人名称、结算方式、交易币种、交易金额、收/付款账号、（对方）付/收款人名称、（对方）付/收款人常驻国家（地区）名称及代码、交易编码、交易附言、预收预付款类型、是否为退款等各项要素的准确性；
（三）核查（对方）付/收款人名称与（对方）付/收款人常驻国家（地区）名称及代码之间、交易币种与（对方）付/收款人常驻国家（地区）名称及代码之间、交易编码与交易附言之间、收/付/汇款人名称与个人身份证件号码及组织机构代码之间、个人身份证件号码与申报主体类型之间、境内非居民项下收支交易与交易编码之间、有外债编号的收支交易与交易编码之间等逻辑关系是否正确；
（四）其他要素的填报是否准确、规范。
第八条 各分支局应核查所辖银行涉外收付款申报电子数据中基础信息与申报信息导（录）入国际收支网上申报系统的及时性。
（一）核查银行基础信息通过接口程序导入国际收支网上申报系统的时间是否符合《操作规程》规定的时限。
（二）核查银行或企业的涉外收付款申报信息导（录）入国际收支网上申报系统的时间是否符合《操作规程》规定的时限。
（三）为保证基础信息报送的及时性，外汇局不要求银行对基础信息中境内“收／付款人名称”的英文信息和对方“付／收款人名称”包含的地址信息进行修改。境内“收／付款人名称”字段可以为中文或者英文，对方“付／收款人名称”字段中可以包括对方“付／收款人”的名称和地址信息。
第九条 各分支局应核查所辖银行涉外收付款申报电子数据的完整性。
（一）核查是否存在未按规定范围报送国际收支统计间接申报基础信息或申报信息的情况；
（二）核查银行删除数据的情况。
第十条 各分支局应核查国际收支网上申报系统中单位基本情况表的电子信息各要素的准确性和完整性。
（一）核查单位基本情况表中的组织机构代码（含特殊机构代码）的准确性；
（二）核查机构名称是否准确规范，包括机构名称是否采用简称、是否包含不需要的空格、是否含有不合法的特殊字符、是否存在乱码等；
（三）核查经济类型与机构名称之间、经济类型与组织机构代码之间、经济类型与常驻国家之间、行业属性与机构名称之间等逻辑关系是否正确等；
（四）核查其他要素的完整性与准确性。如单位联系人、联系电话、邮政编码、邮寄地址及是否为特殊经济区内企业等。
第三章 现场核查
第十一条 现场核查是对银行和申报主体涉外收付款申报业务及相关情况的核查，具体包括对单位基本情况表填制和保存情况、银行接口程序是否符合要求、申报信息与实际交易的一致性、申报的及时性和完整性、对纸质涉外收付款凭证（银行或申报主体留存联）填制和保管情况以及银行间接申报内控制度制定及执行情况等进行的核查。
第十二条 各分支局应当按照以下要求组织开展现场核查：
（一）各分支局每年至少应对辖内4家银行进行现场核查，三年内完成对辖内所有银行的现场核查。如辖内银行超过30家，则应在三年内至少完成对辖内30家银行的现场核查工作。国家外汇管理局可根据各分局、外汇管理部（以下简称“各分局”）辖内业务情况的变化，不定期的以国际收支司发文形式调整各分局需要进行现场核查的最低银行数量要求。
（二）对一家银行的核查可以依据申报数量及申报质量合理选择该银行一家或几家分支机构进行抽查，鼓励对该银行所有分支机构开展普查；
（三）各分支局应结合非现场核查中大额交易和重要项目重点核实的情况，对相关银行和申报主体进行不定期现场核查；
（四）各分支局可根据申报工作的总体情况和工作安排，不定期地组织下级局之间对银行或申报主体进行现场交叉核查。
第十三条 各分支局应核查所辖银行涉外收付款申报数据中各项要素的准确性。
（一）核查内容：申报信息中申报号码、收/付款人名称、结算方式、交易币种、交易金额、收/付款账号、（对方）付/收款人名称、（对方）付/收款人常驻国家（地区）名称及代码、交易编码、交易附言、预收预付款类型、是否为退款等各项要素的准确性。
（二）主要核查方法:
1.汇款项下涉外收付款凭证核查。通过调阅银行汇款科目项下的流水清单以及留存的相关业务档案进行；
2.信用证和托收项下的涉外收付款凭证核查。通过调阅银行信用证和托收项下的业务明细数据以及相关信用证来单资料和托收协议进行；
3.各分支局可结合现场核查中的实际情况采取其他方法进行核实，以保证申报数据的准确性。
第十四条 各分支局应核查所辖银行涉外收付款申报数据的及时性和完整性。
（一）核查内容：涉外收入申报单、境外汇款申请书、对外付款/承兑通知书的申报数据（包括基础信息及申报信息）。
1.是否按《操作规程》要求自动生成申报号码；
2.是否存在有申报数据但无会计数据的情况；
3.是否存在有会计数据但无申报数据的情况；
4.是否存在既有会计数据又有申报数据，但不属于申报范围的情况。
（二）主要核查方法：采取国际收支网上申报系统电子数据与银行会计账目中的收汇、付汇流水清单逐笔勾对等方式。
第十五条 各分支局应核查银行接口程序是否符合《国际收支网上申报系统与银行业务系统接口程序验收要求》（汇综发[2010]122号附件）。
第十六条 各分支局应对银行申报的单位基本情况表进行核查。
（一）核查内容：组织机构代码、机构名称、住所/营业场所代码及名称、常驻国家（地区）代码及名称、外方投资者国别（地区）代码及名称、经济类型代码、所属行业属性代码、是否为特殊经济区域企业、所属外汇局代码等信息是否准确；
（二）主要核查方法：通过比对国际收支网上申报系统中的单位基本情况表信息和机构申报主体在银行的账户开户资料，核查单位基本情况表信息的完整性和准确性。
第十七条 各分支局应对银行留存纸质涉外收付款凭证进行核查。核查采取随机抽查方式进行。
（一）核查以往月份涉外收付款凭证。
1.是否准确使用涉外收付款凭证种类；
2.纸质涉外收付款凭证填写的信息与国际收支网上申报系统中的电子信息是否一致；
3.纸质涉外收付款凭证的填写是否准确、完整、规范；
4.纸质涉外收付款凭证留存期限是否满24个月。
（二）核查当月涉外收付款凭证。
核对当月纸质涉外收付款凭证（银行留存联）与国际收支网上申报系统中相应申报数据，查看是否存在涉外收付款凭证导（录）入不及时的情况。
第十八条 各分支局应对银行间接申报内控制度进行核查。
（一）符合《操作规程》要求的间接申报内部操作规程的建立和执行情况；
（二）其他与国际收支工作相关的工作制度、管理制度和岗位责任制度的建立和执行情况。
第十九条 各分支局应对银行执行“不申报、不解付”特殊处理措施的情况进行核查。
（一）核查经办银行是否督促被执行“不申报、不解付”特殊处理措施的申报主体逐笔补报其此前未按期申报的涉外收入款项；
（二）核查银行为被执行“不申报、不解付”特殊处理措施的申报主体办理新收款项入账或结汇是否符合“不申报、不解付”特殊处理措施相关规定。
第二十条 各分支局可开展对申报主体的现场核查，主要核查申报数据的真实性。
（一）核查方法：将国际收支网上申报系统中相关申报主体的国际收支申报数据与其相关会计科目以及相应的有效凭证（合同、协议、发票等）进行核对。被核查单位会计科目中所反映的收入、支出款应与银行出具的对账单一致。
（二）核查的内容包括：申报号码、收/付款人名称、结算方式、交易币种、交易金额、收/付款账号、（对方）付/收款人名称、（对方）付/收款人常驻国家（地区）名称及代码、交易编码、交易附言等。
第二十一条 各分支局国际收支工作人员进行国际收支申报现场核查应遵循以下工作流程：
（一）各分支局国际收支工作人员在执行国际收支申报现场核查前，应制发核查通知书（参见格式一，格式可调整），并提前5个工作日通知被核查单位。
（二）各分支局进行国际收支统计申报现场核查时，不得少于两人，并应出示“国际收支申报核查证”或本单位的介绍信，其中必须有一名以上的核查人员持有“国际收支申报核查证”。
（三）各分支局对现场核查中发现的可疑申报数据如涉及采用纸质申报方式时，应调阅相关的纸质涉外收付款凭证进行查证，确认责任归属，并应对现场核查调阅的资料进行记录，填制“国际收支现场核查调阅资料清单”（参见格式二，格式可调整）。
（四）各分支局应向被核查单位了解其国际收支项下实际收付汇会计账务处理的情况，通过逐笔勾对会计凭证、核对会计报表等方法，对其涉外收付款申报数据进行核查，并根据核查结果填写“国际收支现场核查工作底稿”（参见格式三，格式可调整）。
（五）对现场核查中发现的问题，各分支局应进行材料取证。材料中应包含该材料与原件一致的意思表达、材料提供人、提供日期和银行业务公章。
（六）在现场核查结束后、核查人员离场前，各分支局应根据现场核查情况、存在的问题填写“国际收支现场核查事实与评价”（参见格式四，格式可调整），并要求被核查单位签字并加盖单位公章。
（七）现场核查结束后，各分支局应根据现场核查情况、违规情况和处理方案撰写并向被核查单位下发《现场核查报告》，要求被核查单位根据《现场核查报告》上报整改报告。
（八）各分支局在现场核查结束后，应根据“国际收支现场核查事实与评价”以及《现场核查报告》对被核查单位的现场核查情况进行集体评价和审议，并根据审议结果填写“国际收支现场核查集体审议记录”，作为是否移交外汇检查部门的依据。
第二十二条 各分支局应建立现场核查档案并妥善保存，保存期为24个月。核查档案主要包括：核查通知书（复印件）、国际收支现场核查调阅资料清单、国际收支现场核查工作底稿、国际收支现场核查事实与评价、现场核查报告（复印件）等。保存期满后，可按照档案管理程序销毁。
第四章 大额交易与重要交易项目重点核实
第二十三条 各分支局应按季度开展大额交易重点核实工作。
（一）各分支局应按季度对辖内单笔货物贸易项下收入（支出）金额3000万美元（含）以上，其他项下收入（支出）金额1000万美元（含）以上的大额交易进行重点核实。
如辖内当季货物贸易项下的收入（支出）金额达到3000万美元（含）以上的交易不足10笔时，各分局应重点逐笔核实辖内货物贸易项下收入（支出）排名为前10名的交易。
如辖内当季非货物贸易项下的收入（支出）金额达到1000万美元（含）以上的交易不足10笔时，各分局应重点逐笔核实辖内非货物贸易项下收入（支出）排名为前10名的交易。
（二）为确保大额交易数据的准确性，各分支局应采取非现场核查、通过银行或申报主体确认与现场核查相结合的方式开展大额交易重点核实工作。
各分支局应向银行或申报主体下发“国际收支统计间接申报大额交易重点核实情况通知书”（参见格式五）进行再确认（可通过电子邮件、传真等方式下发，通过电子方式下发时，不需加盖公章），并留存银行或申报主体反馈的“国际收支统计间接申报大额交易重点核实情况确认回执”（参见格式五-附1）及经确认的“国际收支统计间接申报大额交易重点核实情况反馈表”（见格式五-附2）。各分支局对于银行或申报主体确认后仍有疑问的，可进行现场核查。
（三）对于在大额交易重点核实中发现的申报错误，各分支局应督促相关银行及申报主体及时进行修改。
（四）在当季大额交易重点核实结束后，各分局应汇总当季大额交易重点核实情况，填报“国际收支统计间接申报大额交易重点核实情况反馈明细表”（见格式六）以及“国际收支统计间接申报大额交易重点核实情况汇总表”（见格式七）。
（五）国家外汇管理局可根据国际收支形势和跨境资金流动情况变化，不定期以国际收支司发文形式调整各分局大额交易重点核实的金额标准及内容。
第二十四条 各分支局可结合核查工作实际情况，根据当期辖内涉外资金流动的情况及特点，选择所需核实的重要交易项目，不定期组织对辖内重要交易项目的重点核实工作。
第二十五条 各分支局应当建立大额交易与重要交易项目重点核实档案并妥善保存，保存期为24个月。保存期满后，可按照档案管理程序销毁。
第五章 附则
第二十六条 对现场核查与非现场核查中发现的违反国际收支统计申报有关规定的行为，外汇局各分支局国际收支部门可采取约见谈话（“约见谈话通知书”参见格式八，“约见谈话记录”参见格式九，格式均可调整）、通报等方式督促被核查单位予以整改。
第二十七条 各分局应根据辖内实际情况制定“国际收支统计间接申报现场核查案件移交标准”，并报国家外汇管理局国际收支司备案。
第二十八条 各分支局国际收支部门可视被核查单位违反国际收支统计申报有关规定的情节及其整改情况，根据集体审议结论、《国家外汇管理局案件移交操作规程》（汇发[2001]219号）和《国家外汇管理局综合司关于完善外汇案件移交有关工作的通知》（汇综发[2010]155号）等有关规定，将违规案件移交外汇检查部门，并报国家外汇管理局国际收支司备案。
第二十九条 各分支局应按照对银行考核的相关规定，将对辖内银行间接申报核查情况纳入当期考核。
第三十条 外汇局各分局应于每季度后20个工作日内将辖内核查情况汇总后以书面形式报国家外汇管理局国际收支司。
核查报告内容可包括：
（一）当季开展非现场与现场核查的情况；
（二）当季开展大额交易和重要交易项目重点核实情况，并附汇总的辖内“国际收支统计间接申报大额交易重点核实情况反馈明细表”（分为收入和支出两类）以及“国际收支统计间接申报大额交易重点核实情况汇总表”；
（三）结合具体实例归纳总结核查中发现的各类问题及核查方法；
（四）当季对被核查单位的处理情况；
（五）上季被核查单位存在主要问题的整改情况；
（六）其他内容。如日常核查操作中存在的主要问题、某些交易项目下的异常收支变动情况等。
第三十一条 本制度自2011年2月1日起实行，由国家外汇管理局负责解释。《国家外汇管理局关于下发<国际收支统计间接申报核查制度（试行）>的通知》（汇发[2003]1号）、《国家外汇管理局国际收支司关于开展国际收支统计间接申报大额交易重点核实工作的通知》（汇国发[2007]8号）同时废止。
