广东省人民代表大会常务委员会关于制定地方性法规程序的暂行规定

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湖北省黄冈市人民政府办公室


黄冈市人民政府办公室关于印发《黄冈市区利用国家开发银行政策性贷款风险控制管理暂行办法》的通知


黄政办发〔2007〕106号

　
黄州区人民政府，黄冈经济开发区管委会，市直有关单位：
　　《黄冈市区利用国家开发银行政策性贷款风险控制管理暂行办法》已经市政府同意，现印发给你们，请遵照执行。



二〇〇七年九月十七日


黄冈市区利用国家开发银行政策性贷款风险
控制管理暂行办法

第一章 总 则
　　第一条 为确保国家开发银行（以下简称开发银行）政策性贷款资金安全，“借得起、用得好、还得上”，进一步改善和提升市、区宏观金融环境，推动A级信用市的创新工作，结合市、区实际，制定本办法。
　　第二条 从营造良好的信用环境入手，将风险控制管理贯穿于全市利用开发银行贷款的全过程，做好贷款风险的有效识别、评估、监控和处置工作。
　　第三条 风险控制管理的对象为市、区范围内，全部或部分使用国家开发银行贷款的单位和项目。

第二章 风险控制管理部门与工作职责

第四条 风险控制管理的主体为市开发性金融合作办公室（以下简称市合作办）、市城市建设投资有限公司（以下简称市城投公司）、市中小企业信用协会（以下简称市信用协会）。各操作主体内部均应设置专人负责风险控制和管理工作。
　　第五条 市合作办负责与开发银行合作，推动市、区开发性金融信用体系建设；负责定期收集和向开发银行通报市区经济发展和财政状况、金融机构经营状况和信用等级建设情况；负责对项目储备库项目进行风险分类；负责开发银行直贷项目的信用风险监控、报告和处置；负责协调市城投公司和市信环办完成开发银行平台统贷项目的信用风险监控、报告和处置等工作，并统一向开发银行报送。
　　第六条 市城投公司负责对平台统贷项目的用款人进行信用意识教育；负责认定市信用协会、市信环办推荐的用款人信用评级结论；负责用款人的信用风险实施动态监控和报告。
　　第七条 市信用协会对平台信贷项目用款人进行信用评级；负责对信用协会会员实行信用监督管理；负责信用信息的整理工作。

第三章 信用环境建设

第八条 市合作办、市城投公司和市信用协会应在市开发性金融合作领导小组领导下，加强市、区金融环境建设，通过宏观金融环境的改善和提升，控制市、区整体信用风险。
第九条 市合作办负责定期向开发银行通报市、区信用等级建设情况，并于每季末次月20日前向开发银行通报金融机构经营，包括存贷款总量、总体贷款回收率、不良贷款率、不良贷款加收率等情况。
第十条 市合作办负责在每年开发性金融合作联系会上书面提出开发性金融信用建设体系的合理化建议，包括融资平台法人治理结构完善，信用结构完善、偿债机构建立和完善等措施和建议。

第四章 信用风险识别

　　第十一条 通过对拟申请开发银行贷款的用款人进行信用等级判断，对用款人信用风险状况进行有效识别。
　　第十二条 市合作办对项目开发库项目进行风险判断分类，根据国家经济政策、用款人财务状况、历史信用记录等情况，对项目做出初步判断。
　　第十三条 市城投公司负责受理市合作办列入项目库的用款人贷款申请，对申贷项目政策风险、行业风险、用款人信用风险进行初步判断，提出受理意见。
　　第十四条 市信用协会负责用款人信用等级判断，按开发银行规定的评审方法，通过对用款人经营风险、财务风险等指标的评价，提出对用款人信用等级判断建议，评分在50分以内为A级，50-75分以内为B级，75分以上为C级，信用等级判断建议结论作为平台贷款评审报告的附件。
　　第十五条 市合作办负责组织路演委员对贷款评审报告进行路演审议，并汇总路演审议意见。市城投公司根据路演审议意见，对用款人信用评级判断结论进行决策。

第五章 信用风险监控

　　第十六条 通过对用款人进行年度信用复评、重大风险事项报告等方式，对借款人信用风险进行实地动态监管。
　　第十七条 市城投公司负责对用款人信用风险实施动态监控。重点关注用款人资金链情况、债务结构情况、在其他银行资信违约情况、企业重组改制和涉及法律诉讼情况，若出现重大的变更事项和风险因素，融资平台及时向市合作办和开行反馈相关信息并提供分析报告。
　　第十八条 市城投公司在对用款人进行信用风险动态监控的同时，并负责其到期贷款本息的回收。
　　第十九条 市合作办负责向开发银行提供信用管理所需的资料。如政府信用复评所需的财政报表等。
　　第二十条 市信用协会每隔12个月对用款人进行年度信用复评。复评结论交市合作办备查。
　　第二十一条 市信用协会负责信用监督和信用信息管理工作。每年12月底前发布当地企业信用公示并交市合作办备案。企业信用公示主要根据当地企业的信用记录、经营水平、财务状况等客观公正地分辨出守信企业、警示企业和失信企业。

第六章 风险报告及报送程序

　　第二十二条 风险报告主要包括重大风险事项报告、风险预警报告。
　　第二十三条 出现信用风险预警1号所标明的内容或其他严重影响贷款安全的事件时，市城投公司应及时进行调查并形成《重大风险事项报告》，重大风险事项报告的基本内容但不限于：重大风险事项发生时间、进展情况、产生原因等；重大风险事项所产生的影响分析以及拟采取的防范措施；重大风险事项对开行贷款的影响以及建议采取的措施。
　　第二十四条 出现风险预警信号2、3标明的内容时，风险控制管理部门应及时对有关情况进行调查并形成《风险预警报告》，报告的主要内容包括但不限于：预警信号的基本情况、产生原因、对贷款风险的可能影响以及拟采取的防范措施等。
　　第二十五条 《重大风险事项报告》、《风险预警报告》均应在知晓风险事件发生的3个工作日内书面报告国家开发银行湖北省分行。

第七章 附 则

　　第二十六条 本暂行办法由市合作办负责解释。
　　第二十七条 本暂行办法自印发之日起执行。

　　附件：1、客户信用评级标准值表（中小企业）
　　　　　2、守信企业标志性事件
　　　　　3、风险预警
　　3.1、地区风险预警信号
　　3.2、一般客户风险预警信号
　　 3.3、重大风险事项报告格式
　　 3.4、风险预警报告格式










附件1 客户用评级标准值表（中小企业）
指 标 权重 A B C D E 备注
0 25 50 75 100
一、经营风险评价
企业竞争力 产品市场 10 销售网络涵盖全国，有国外客户 销售网络涵盖全国 销售网络涵盖全国重点省市 销售网络集中在某一区域 无稳定的销售区域
研发能力和技术先进性 10 拥有研发部门，拥有国际先进水平的技术 拥有研发部门，拥有国内先进水平的技术 拥有研发人员，拥有国际或国内先进水平的技术 拥有研发人员，技术水平一般 无研发人员，技术水平一般 该指标适用于科技型企业。非科技型的中小企业，该指标直接取C档。
信息披露 财务信息质量 8 严格遵守《企业财务会计报告条例》编制会计报告，会计报告由国际或国内知名会计师事务所审计，且无保留意见 会计报告由国际或国内知名会计师审计，且无负面影响的保留意见 会计报告由符合开行标准的会计师审计，且无负面影响的保留意见 由符合开行标准的会计师审计，但存在负面影响的保留意见 由不符合开行标准的事务所审计；或未经审计；或对《企业财务会计报告条例》的遵守情况差
信息披露质量 8 主动向债权银行提供会计报告等相关信息 存在披露信息不配合、不按时的情况 存在故意掩盖企业真实信息的情况
发展稳定性 企业持续经营期限 10 >=8年 >=6年&<8年 >=4年&<6年 >=2年&<4年 <2年 截至时间以评级时点为准
信用记录 公共信用记录 12 过去1年内在金融机构、工商、税务、证券市场、政府部门获得荣誉称号 无任何不良信用记录 曾经在金融机构、工商、税务、证券市场、政府部门有不良信用记录，但目前已纠正并在过去1年内没有新的不良记录 过去1年内在金融机构、工商、税务、证券市场、政府部门有不良信用记录，目前尚未完全纠正 在工商、税务、证券市场、政府部门有过不良信用记录，目前尚未完全纠正 若企业未贷款，无相关信用记录，取E档。评级人员应多渠道搜集被评级企业各方面信用记录，通过查询人民银行信贷登记咨询系统；银监会风险监控系统；上市公司公开披露信息；工商、税务、海关等政府部门信息；其他有关征信系统等获得企业全面的信用记录。


应付帐款履约情况 应付帐款清偿率100%,对供应商的应付帐款一致正常履约,无负面信息 应付帐款清偿率>=0.7&<1或：有负面信息，无诉讼信息 应付帐款清偿率>=0.5&<0.7或有过诉讼记录 应付帐款清偿率<0.3或有正在进行中的诉讼记录 应付帐款清偿率=过去三年内按期履约的应付帐款额/过去三年内应付帐款总额，新成立企业,无相关应付帐款履约记录,取E档
二、财务风险评价
资产负债率（%） 10 >=30&<40 >=40&<40 >=50&<40 >=60 资产负债率=总负值/总资产*100%
总资产报酬率（%） 10 >12 >=40&<8 >=2.2&<4 <2.2 总资产报酬率=EBIT平均资产总额*100%即(利润总额+利息支出)/平均资产总额*100%
总资产（万元） 10 >6000 >=4000&<6000 >=3000&<4000 >=2000&<3000 <2000



评分在50分以内为A级，50至75分以内为B级，75分以上为C级。


附件2
守信企业标志性事件

　　1、遵守法律和诚实信用原则，具有良好的信用意识；
　　2、出资人出资到位；
　　3、除不可抗力、对方当事人违约以及依法变更、解除合同外，合同履约率达100%；
　　4、资产情况良好、一年内有关行政部门无行政处罚记录、在司法机关无违法记录、银行信用良好。

警示企业标志性事件

　　1、除不可抗力、对方当事人违约以及依法变更、解除合同外，合同履约率虽未达到100%,但无合同欺诈行为；
　　2、有涉嫌违法行为正在立案调查；
　　3、有违反工商行政管理法律法规的行为并给予警告。

失信企业标志性事件

　　1、有严重违法行为；
　　2、被依法吊销营业执照；
　　3、利用合同进行欺诈；
　　4、有违反工商行政管理法律法规的行为或责令停业整顿；
　　5、已出现严重资不抵债、法定代表人有因违法经营被追究刑事责任、有严重骗贷行为。
附件3.1： 地区风险预警信号
风险点 预警1号 预警2号 预警3号
地方经济政策 出台重大经济政策或重大政策调整，对地方信用环境、行业及客户信用意愿和信用能力产生逆转性影响，或严重影响开行贷款安全 出台重大经济政策或重大政策调整，对地方信用环境、行业及客户信用意愿和信用能力产生逆转性影响，或对开行贷款安全有一定负面影响 出台重大经济政策或重大政策调整，对地方信用环境、行业及客户信用意愿和信用能力产生逆转性影响，或对开行贷款安全有一定负面影响，或对开行贷款安全有一定负面影响但不危及贷款安全
人事变动 市、区主要领导变动 主管领导及融资平台领导变动
地方经济发展、财政收支 当地经济发展出现负增长、财政收支总体水平下降或收支不平衡 经济增长放缓、财政收支总体水平低于预测 地方经济增长趋势和财政收支总体水平水幅波动
地区信用等级及资产状况 地区金融环境恶化、信贷资产质量整体下滑 预期地区金融环境恶化，信贷资产质量整体下滑
自然灾害、事故 发生重大自然灾害或生产事故，导致财力减弱或者支出增加 局部自然灾害、生产事故，对地方经济有一定负面影响
信用意愿 对政府承诺事项不履约、不协调、不配合取消对指定借款人的政策支持及有关承诺 对政府承诺事项部分履约，协调、配合取消对指定借款人的政策支持及有关承诺 对政府承诺事项不履约，协调、配合态度由转差可能，有可能取消对借款人的政策支持和有关承诺
处罚及纠纷 政府职能部门或政府出资的经济实体收到监管机构处罚或涉及重大经济纠纷，危及开行贷款安全 政府职能部门或政府出资的经济实体收到监管机构处罚或涉及重大经济纠纷，对开行贷款安全有一定负面影响 政府职能部门或政府出资的经济实体收到监管机构处罚或涉及重大经济纠纷，可能对开行贷款安全有一定负面影响
违 约 借款人对开行贷款出现违约或违约可能性较大 借款人对其他经济体现出违约
还款现金流 还贷现金流小于应还贷款本息，承诺的还款现金流事项未能落实 承诺的还款现金流来源未完全落实 还款现金流有可能小于应贷款本息

附件3.2： 一般客户风险预警信号
风险点 预警1号 预警2号 预警3号


经济政策 地方政府或其他机构出台重大经济政策或政策调整，对客户的信用意愿和信用能力产生逆转性影响 地方政府或其他机构出台重大经济政策或政策调整，对客户的信用意愿和信用能力产生较大负面影响，对开行贷款安全有负面影响 地方政府或其他机构出台重大经济政策或政策调整，对客户的信用意愿和信用能力产生较大负面影响，对开行贷款安全有负面影响但不危及贷款安全
所有制性质及
产权关系 发生重大变动（如改制、转让、股权变更），且对贷款有负面影响 发生变动，但对贷款安全影响不大 非实质性变化
人事变动 董事长、总经理（或实际控制人）发生变动 高层管理人员对重要事项出现严重分歧
信用等级及资产质量状况 在其他金融机构的信用等级下降，信贷资产质量变成不良贷款 在其他金融机构的信用等级、信贷资产质量下滑，但信用记录基本良好 在其他金融机构有降低信用等级及信贷资产质量下滑的可能性
经营状况、
财务状况 经营状况及财务状况急剧恶化，主要产品市场急剧萎缩或价格大幅下滑；客户财务状况恶化，经营净现金流明显下降或出现负值，客户资产重组导致信用能力下降，逃废银行债务；客户或有负债发生较大变化。 经营状况及财务状况急剧恶化，影响开行贷款安全 经营状况和财务状况不良，可能影响开行贷款安全
违约 客户及其担保人出现违约 客户其担保人出现违约的可能性较大
处罚及纠纷 受到监管机构、政府部分的处罚或涉及重大经济纠纷；主要管理人发生违法行为。
灾害及意外事故 重大自然灾害、安全生产事故，对企业经营及贷款安全有重要影响 不影响贷款安全的灾害及事故

附件3.3： 重大风险事项报告格式
重大风险事项报告
黄冈市开发性金融合作办公室200X年第X号
报告时间 200X年X月X日
风险事项类别 地区风险事项/一般客户风险事项





风
险
事
项
内
容









措
施
与
建
议






合作办公章： ；合作办负责人签字： ；报告人签字：
附件3.4： 风险预警报告格式
风险预警报告
黄冈市开发性金融合作办公室200X年第X号
报告时间 200X年X月X日
风险事项类别 地区风险事项/一般客户风险事项

风
险
事
项
内
容


措
施
与
建
议


合作办公章： ；合作办负责人签字： ；报告人签字：



湖北省人大常委会


湖北省预防职务犯罪条例


(二○○五年五月二十七日湖北省第十届人民代表大会常务委员会第十五次会议通过)
湖北省人民代表大会常务委员会公告（第四十八号）
《湖北省预防职务犯罪条例》已由湖北省第十届人民代表大会常务委员会第十五次会议于2005年5月27日通过，现予公布，自2005年8月1日起施行。
湖北省人民代表大会常
务委员会2005年5月27日
目录
第一章总则
第二章预防职责与措施
第三章监督与保障
第四章法律责任
第五章附则
第一章 总则
第一条 为了促进国家工作人员依法、公正、廉洁履行职务，预防职务犯罪,根据国家法律、行政法规的规定，结合本省实际，制定本条例。
第二条 本条例所称预防职务犯罪，是指对可能发生的国家工作人员贪污贿赂犯罪，国家机关工作人员渎职犯罪和利用职权侵犯公民人身权利、民主权利犯罪及其他犯罪进行事前防范的活动。
第三条 本条例适用于本省行政区域内职务犯罪的预防。
第四条 预防职务犯罪贯彻标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防的方针，坚持内部预防、专门预防和社会预防相结合，教育、制度、监督并重的原则。
第五条 预防职务犯罪实行国家机关、国有企业、事业单位、人民团体各负其责，相互配合，社会各界共同参与的工作机制。
单位主要负责人为本单位预防职务犯罪工作的责任人。
第六条 检察机关、监察机关和审计机关依照本条例在各自职责范围内，加强监督指导，做好预防职务犯罪工作。
第二章 预防职责与措施
第七条 国家工作人员所在单位应当做好下列预防职务犯罪工作：
（一）结合实际制定预防职务犯罪的制度和具体措施，并组织实施；
（二）对工作人员进行预防职务犯罪的廉政教育和职业道德教育,将预防职务犯罪教育纳入培训内容；
（三）建立健全预防职务犯罪防范机制，对人事、财政、司法、行政审批、资金项目管理等工作中易发职务犯罪的岗位和环节重点加强监督；
（四）接受有关部门对预防职务犯罪工作的指导和监督，如实提供有关情况和材料；
（五）对下级单位的预防职务犯罪工作进行监督、指导、检查；
（六）查处违纪违法行为，对涉嫌职务犯罪的移送检察机关；
（七）其他预防职务犯罪工作。
第八条 各级人民政府及其职能部门应当做好下列预防职务犯罪工作：
（一）完善和规范依法行政的要求，建立科学合理的行政管理和监控机制；
（二）实行政务公开，完善政府工作接受社会监督的制度；
（三）规范行政许可、行政处罚、行政强制等行政执法行为，实行行政执法责任制；
（四）对公共投资建设项目、经营性国有土地使用权出让和产权交易、政府采购等依法实行招标投标、拍卖或者挂牌，并建立和完善监管制度；
（五）其他预防职务犯罪工作。
第九条 检察机关应当做好下列预防职务犯罪工作：
（一）开展预防职务犯罪的法制教育和警示教育，提供法律咨询；
（二）督促、指导有关单位制定和组织实施预防职务犯罪措施；
（三）与有关单位建立预防职务犯罪工作联席会议制度，交流信息；
（四）了解、掌握预防职务犯罪工作情况，分析、研究职务犯罪发生的原因，提出预防职务犯罪的意见和建议；
（五）在职务犯罪易发、多发行业和领域与有关单位共同开展系统预防和专项预防活动；
（六）检查、通报预防职务犯罪工作情况；
（七）其他预防职务犯罪工作。
第十条 监察机关应当做好下列预防职务犯罪工作：
（一）开展廉政法制教育，增强国家行政机关工作人员和国家行政机关任命的其他人员的纪律意识和法制观念；
（二）对国家行政机关遵守和执行法律、法规的情况进行检查，调查处理违反行政纪律的行为，对可能诱发职务犯罪的问题，提出监察建议，督促有关部门和单位健全制度、加强整改；
（三）在受理对违反行政纪律行为的控告、检举以及调查违反行政纪律的案件中，对涉嫌职务犯罪的，及时移送检察机关；
（四）分析、研究违反行政纪律行为发生的原因，提出预防违纪违法行为的意见和建议；
（五）会同检察机关、审计机关在职务犯罪易发、多发行业和领域开展专项预防活动；
（六）其他预防职务犯罪工作。
第十一条 审计机关应当做好下列预防职务犯罪工作：
（一）对国家工作人员开展财经纪律教育，增强廉政意识；
（二）加强对重大政府投资项目预决算、国债资金及其他资金、专项基金的使用和管理、政府采购、行政事业性收费、国有企业改革等方面的审计监督；
（三）监督、指导政府各部门、国有企事业单位依法开展内部审计工作，加强对社会审计组织的业务监督；
（四）实行单位负责人任期和离任经济责任审计制度；
（五）在履行审计监督职责过程中，发现有关单位在管理和制度上存在问题，可能导致职务犯罪发生的，应当及时提出审计建议，督促有关单位健全管理制度，发现涉嫌职务犯罪的，应当及时移送检察机关；
（六）会同检察机关、监察机关在职务犯罪易发、多发行业和领域开展专项预防活动；
（七）其他预防职务犯罪工作。
第十二条 检察机关、审判机关、公安机关、监狱管理机关在履行相应职责时，应当依法实行检务公开、审判公开、警务公开和狱务公开，遵守法定程序，规范执法，文明执法，落实执法责任制和错案责任追究制，并接受社会监督。
健全司法机关相互配合、相互制约的工作机制，完善检察机关的法律监督职能，依法加强对公安机关立案侦查活动、法院审判活动和判决后执行活动的监督，预防和及时查处渎职侵权等职务犯罪。
第十三条 国有企业、事业单位、人民团体应当完善民主管理、民主监督制度，实行重大事务、财务公开，健全和规范财务监督管理制度，做好预防职务犯罪工作。
第十四条 国家工作人员所在单位应当建立健全并严格执行任职回避、经济责任审计等制度，完善领导干部重大事项报告和收入申报制度，建立职务犯罪预警机制。
对容易发生职务犯罪岗位的工作人员实行定期交流或者轮换。
第十五条 国家机关、国有企业、事业单位和人民团体在选拔任用工作人员时，应当严格按照选拔任用的条件和程序进行，防止职务犯罪行为的发生。
第十六条 国家工作人员应当遵守法律、法规，自觉接受预防职务犯罪教育和监督，不得利用职务上的便利从事下列行为：
（一）借招聘、录用或者选拔任用国家工作人员之机收受礼金或者谋取私利；
（二）非法干扰司法机关或者行政执法机关依法履行职责；
（三）违反有关规定，擅自决定或者干预重大项目投资建设、资金的安排使用、建设工程招投标、经营性国有土地使用权出让、转让以及物资采购等重大经济活动；
（四）利用职权要求有关单位给其配偶、子女、亲友及其他人员贷款、拨款、借款或者提供担保、介绍工程；
（五）纵容、包庇配偶、子女、亲友和身边工作人员进行违纪违法活动；
（六）其他违法犯罪行为。
第三章 监督与保障
第十七条国家机关、国有企业、事业单位和人民团体应当将预防职务犯罪列入廉政责任制和工作计划中，与其他工作一并实行考核。
单位主要负责人和其他相关负责人在进行年度述职时，应当将预防职务犯罪工作列为重要内容，接受群众评议。
第十八条 检察机关、审判机关、监察机关和审计机关提出的检察建议、司法建议、监察建议、审计建议应当以书面形式送达被建议单位，同时抄送其主管部门。被建议单位应当自收到建议之日起30日内，将办理结果书面回复建议机关并报其主管部门。
第十九条 公民、法人和其他组织有权对本地区、本单位的预防职务犯罪工作提出批评、意见和建议。有关单位应当及时处理，并予以答复。
第二十条 公民、法人和其他组织依法对国家工作人员履行职务的行为进行监督。发现国家工作人员的违纪违法行为，有权向检察机关、监察机关、审计机关及其他有关单位控告或者举报。提倡实名举报。
各级国家机关应当建立健全受理人民群众控告、举报违纪违法行为的制度，对人民群众控告、举报的问题应当严肃对待，查清事实，及时处理，并为控告人、举报人保密；对举报有功者予以奖励。
任何单位和个人不得打击、报复控告人和举报人。
第二十一条 文化、教育、新闻出版、广播电视等部门应当开展预防职务犯罪的宣传教育活动。
新闻媒体依法对国家工作人员的职务行为进行舆论监督。
第二十二条 本省各级人民代表大会常务委员会通过听取工作报告、组织视察、执法检查以及个案监督、评议等形式，依法开展对本级国家机关预防职务犯罪工作的监督。
第四章 法律责任
第二十三条 违反本条例规定，不履行预防职务犯罪工作职责的，由上级机关或者主管部门责令限期改正，逾期不改的，予以通报批评，情节严重的，对单位主要负责人和其他直接责任人给予行政处分。
第二十四条 违反本条例第十六条规定的，由单位或者主管部门责令改正，并可给予行政处分；构成犯罪的，依法追究法律责任。
第二十五条 违反本条例规定，对提出的检察建议、司法建议、监察建议、审计建议拒不整改的，由上级机关或者主管部门责令限期改正，逾期不改的，对单位主要负责人和其他直接责任人给予行政处分。
第二十六条 违反本条例规定，对国家工作人员违纪违法行为的控告、举报不及时查处，或者打击报复控告人、举报人的，由上级机关或者主管部门对主管人员和其他直接责任人给予行政处分。
第五章附则
第二十七条 本条例自2005年8月1日起施行。