中国人民银行、监察部关于下发《金融稽核检查处罚规定》的通知
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中国人民银行、监察部关于下发《金融稽核检查处罚规定》的通知
中国人民银行 监察部
中国人民银行、监察部关于下发《金融稽核检查处罚规定》的通知
1989年5月5日，中国人民银行、监察部
中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国人民建设银行、中国人民保险公司、交通银行、中信实业银行，人民银行各省、自治区、直辖市、计划单列城市分行：
为增强执行国家金融法律、法规及政策的严肃性，对违反金融法律、法规及政策的行为进行必要的制裁，并确定统一的处罚程序及标准，现将《金融稽核检查处罚规定》发给你们，望遵照执行。对执行中遇到的问题，请及时报告我们。
附：金融稽核检查处罚规定
第一条 为了监督各类金融机构及有关人员严格执行国家的金融法律、法规及政策，维护金融秩序，促进金融体制改革和社会主义经济建设健康发展，特制定本规定。
第二条 本规定适用于中国人民银行及其分支机构对各类银行、保险公司、其他金融机构以及从事金融业务的部门违反金融法律、法规及政策的行为实行处罚。
第三条 各级人民银行对违反金融法规的单位、单位负责人和直接责任人，有权依照本规定进行行政处罚和向金融系统监察部门提出行政处分建议。
第四条 对于违反金融法律、法规及政策的金融机构，除责令其限期纠正外，可根据其行为性质及情节轻重分别给予下列行政处罚：
（一）通报批评；
（二）罚息；
（三）罚款；
（四）没收非法所得；
（五）冻结存款；
（六）提前收回贷款；
（七）责令限期纠正或停止部分业务；
（八）停业整顿；
（九）吊销《经营金融业务许可证》。
以上处罚可以并处。
第五条 对于违反金融法规的单位负责人和直接责任人，可根据情节轻重给予行政处罚或建议给予行政处分。
第六条 行政处罚由进行稽核检查的人民银行做出决定，并监督执行；行政处分由监察部门依据政纪处分的有关规定办理。
第七条 占用属于人民银行运用的存款和擅自欠缴应向人民银行缴存的存款准备金的，应追缴同额存款及应收利息，并对该单位负责人和直接责任人处以占本人月基本工资额百分之二十至百分之八十的罚款。
第八条 为抬高贷款基数而突击发放贷款或有意占用联行汇差资金扩大贷款规模的，责令限期纠正，并扣减专业银行总行当年或次年该项贷款的同额贷款规模；凡企业未申请而银行主动发放的贷款，或企业要求归还而银行拒不收回的贷款，利息予以没收。其中期限内纠正的，可在利息科目中冲退；逾期纠正的，要从该行利润留成的“三项基金”中退赔企业，不准进入成本。
第九条 凡未经批准，擅自扩大指令性计划贷款规模，责令其限期收回超计划发放的贷款，未收回前不准发放新贷款，并给予通报批评；建议对单位负责人和直接责任人处以警告直到记大过处分；造成严重后果的，处以降级直至撤职处分。
第十条 用固定资产贷款支持计划外固定资产投资项目或用流动资金贷款、短期拆借资金发放固定资产贷款或用贷款支持自筹基建的，除给予通报批评外，按实际贷款金额、期限和利率收缴所得全部利息，并建议对单位负责人和直接责任人给予记大过直至撤职的处分。
第十一条 自一九八六年以来，在一个项目贷款中逾期一年以上的贷款占该项目贷款余额百分之六十以上的，责令其停办此项目贷款业务，并限期清理收回逾期贷款，建议对单位或部门负责人处以记大过直至撤职的处分；占该项目贷款余额百分之三十到六十的，对单位和部门负责人处以记过直至降职的处分。
第十二条 超越业务范围吸收存款、超计划发放贷款、擅自挪用保险准备金的，责令其限期纠正，并按违法金额每天处以万分之五的罚息。
第十三条 吸收不属于储蓄存款范围的公款，责令限期清理，并按金额每天处以万分之五的罚息；代办储蓄部门（含邮政储蓄）吸收不属于储蓄存款范围的公款（含邮政汇兑资金），除按金额每天处以万分之五罚息外，还要追回向银行收取的利息和手续费。
第十四条 违反同业拆借规定的最高拆进限额、拆进资金用途和最长期限的，责令其限期纠正，按违法金额每天处以万分之五罚息。
第十五条 未经人民银行批准擅自发行或代理发行债券、股票以及用信贷资金购买债券的，责令其停办，限期清退，并处以不超过违法金额万分之五的罚款；建议对单位负责人和直接责任人处以记过直至降职的处分。
凡违反规定分发红利和股息的，对超过部门予以没收。
第十六条 违反人民银行利率政策的，责令其纠正，并予以通报批评；对于因提高或降低利率而获取的经济收入予以没收。建议对单位负责人处以警告直至记大过的处分；由于提高利率而吸收的存款，做为存款准备金，缴存人民银行。
第十七条 不按照存款人（单位）委托及时保证支付划拨存款、汇出汇款和解付汇款的，每天按金额的万分之五处以罚款，建议对单位负责人和直接责任人处以记大过直至撤职的处分。
第十八条 私自动用银行库款、营业款、金银、外币、有价证券和用非法手段骗取存款、利息、汇款、联行资金、信贷资金，构成犯罪的司法机关追究刑事责任；未构成犯罪的除追回赃款外，按违法金额万分之五以下处以罚款，建议处以警告直至开除的处分。
第十九条 对于以权谋私、以贷谋私、以赔谋私或由于严重官僚主义造成资金损失浪费的，除追缴非法所得外，建议视情节轻重给予责任人记大过直至开除的处分。
第二十条 凡非法支付或收取“回扣”、“好处费”的单位和个人，收取的“回扣”、“好处费”要全部上缴。对得到“回扣”、“好处费”的个人，除追回“回扣”、“好处费”外，要视情节轻重，比照《国家行政机关工作人员贪污贿赂行政处分暂行规定》处理。
第二十一条 凡不顾大局，不执行国务院及中国人民银行文件规定的单位，要限期纠正，并要予以通报批评。情节严重，造成不良后果的，对单位负责人和有关责任人处以记大过直至撤职的处分。
第二十二条 有下列情形之一者，应从重处罚。
（一）抗拒稽核检查的；（二）明知故犯的；（三）违章不纠、屡查屡犯的；（四）毁灭证据的；（五）拒不纠正错误的；（六）领导人员指使他人违反金融法规的；（七）嫁祸于人，打击报复的。
第二十三条 有下列情形之一者，可以从轻处罚或免予处罚。（一）稽核部门检查后认真检查错误并及时纠正的；（二）情节轻微的；（三）自己主动查出并及时纠正的；（四）本单位抵制无效，被迫执行的。
第二十四条 同时查出两种以上违反金融法规行为的，应当分别给予处罚，并按照其中较重的行为给予行政处分。
第二十五条 被处罚单位应在接到处罚决定通知书之日起十五日内，将执行情况报告稽核检查行。
第二十六条 被处以罚没款的单位，应主动交纳。对不主动交纳的由稽核检查派出行开出扣款通知书，从其开户银行帐户中强行扣款。除本办法中另有规定外，均在利润留成的“三项基金”中支付。对个人的罚款，由所在单位从本人工资中扣缴。
第二十七条 稽核检查行罚没的款项，一律列为营业外收入科目。
第二十八条 被稽核检查的单位和个人对处罚决定不服的，可以在收到处罚决定通知书之日起十五日内，向决定处罚行的上一级银行申请复查，上一级银行应当在接到申请后三十日内进行复查。复查期间，处罚决定应当执行。
第二十九条 各级人民银行在业务活动中，有违反金融法规行为的，也应按照规定给予处罚。
各级人民银行的负责人和稽核人员，知情不报和虚报情况以及徇私舞弊的，应按规定严肃处理。
第三十条 本规定自发布之日起实施，由中国人民银行负责解释。
化学工业专业标准化技术归口单位工作细则
化工部
化学工业专业标准化技术归口单位工作细则
1991年3月20日，化工部
第一条 为了加强化学工业标准化工作，做好全行业标准化管理，使标准化工作适应社会主义现代化建设和发展对外技术经济关系的需要，根据《中华人民共和国标准化法实施条例》和《化学工业产品标准化工作管理办法》规定的原则精神制订本细则。
第二条 根据全面规划、分工负责、自愿承担等原则，由化学工业部指定专业研究设计院、所（厂）作为化学工业专业标准化技术归口单位（以下简称技术归口单位），接照本细则的规定，负责化学工业各有关专业标准化技术归口工作。
第三条 技术归口单位应履行下列任务和职责：
（一）研究和提出本专业标准化技术政策和发展方向的建议。
（二）负责提出本专业国家标准和行业标准的制定、修订及其相应的科学研究课题的长远规划和年度计划的建议。
（三）组织和指导本专业国家标准和行业标准的制定修订工作、标准复审工作和本专业标准试验工作。
（四）组织和承担本专业相应的标准化科学研究工作。
（五）组织参加国际标准化技术活动，做好本专业的国际标准分析验证表态工作，负责本专业国际标准和国外先进标准译文的认可工作。
（六）做好本专业标准化情报和技术服务工作，完善本专业的标准技术档案、编制本专业标准测试仪器的图纸、手册等。
（七）负责本专业企业升级的技术标准水平的评价工作和优质产品评比技术条件的起草工作。
（八）受有关部门和单位的委托，做好化学工业技术引进标准化审查工作。
（九）负责本专业标准的宣传贯彻和人员培训工作，提高基层单位标准化工作人员素质，举办标准化学术经验交流活动，提高行业标准化水平。
（十）受上级有关部门的委托，参加部级鉴定中新产品定型和老产品整顿的技术标准审查工作，负责提出审查结论意见。
（十一）组织和承担本专业标准样品、标准试件的研制生产鉴定和置换工作。
（十二）受化学工业部委托对本行业产品在设计、生产过程中执行标准情况进行监督检查，并负责向部汇报。
（十三）受化学工业部委托承担国家、行业标准审查工作。结合本专业对企业标准制订工作予以帮助指导。
（十四）负责归口上报本专业每年技术标准成果拟授奖项目的资料审核工作，并提出获奖等级的建议。
（十五）建立和健全本专业各种测试方法，研究国内外标准测试水平和动态、受化学工业部委托做好标准检测仪器的研究、试制、引进、消化吸收、推广应用工作，不断提高本专业的标准测试水平。
（十六）受化学工业部委托办理其他标准化工作有关事宜。
第四条 各技术归口单位均应根据工作需要设置标准化研究室（或组），承担专业标准化日常工作。标准化室工作人员由技术归口单位选派，应保持精干、稳定，并报化学工业部科技司标准处备案。
第五条 技术归口单位的工作任务，要纳入本单位的工作或科研计划及规划。所承担的标准化工作，由技术归口单位的院、所（厂）长或委托技术副职主管。每年向化学工业部科技司书面报告年度工作总结。
第六条 在负责的专业与专业相关的范围内，技术归口单位可直接与各部、委、局、各省、自治区、直辖市和有关企事业单位进行技术业务联系或召开会议，处理本专业标准化工作，并及时向上级机关报告。
第七条 除化学工业部直属单位外，技术归口单位同时受部和地方主管部门的双重领导，其标准化业务工作以化学工业部领导为主。
第八条 技术归口单位开展标准化工作经费，按财政部国家技术监督局和化学工业部有关规定办理，应专款专用，所需要的物资、器材和其他条件，应纳入本系统的供应计划。
第九条 本细则由化学工业部负责解释。
第十条 本细则自发布之日起施行，原〔1979〕化科第1320号文发布的《化学工业专业标准化技术归口单位工作细则》停止执行。
财政部、水利部、国家防汛抗旱总指挥部关于颁发《中央级防汛物资储备及其经费管理办法》的通知
财政部 水利部 国家防汛抗旱总指挥部
财政部、水利部、国家防汛抗旱总指挥部关于颁发《中央级防汛物资储备及其经费管理办法》的通知
财农字〔1995〕236号
各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、水利厅（局），防汛抗旱指挥部办公室：
中央级防汛物资储备是为了贯彻防汛工作方针，支持遭受特大洪水灾害地区解决防汛抢险物资不足的一项重要措施。防汛物资储备经费是水利事业费的一部分。加强中央级防汛物资储备及其经费的管理，是做好防汛工作和提高财政资金使用效益的需要。为此，国家防汛抗旱总指挥部、财政部、水利部在总结过去经验的基础上，结合当前中央级防汛物资储备的实际情况，联合制定了《中央级防汛物资储备及其经费管理办法》。现随文颁发给你们。中央级防汛储备物资的管理单位、代储单位和动用中央级防汛储备物资的单位，均应执行本《办法》。中央直属水利事业单位和省（区、市）防汛储备物资的管理，可以参照执行本《办法》，也可以根据本单位、本地区具体情况另行制定管理办法。
附件：中央级防汛物资储备及其经费管理办法
一、总 则
第一条 为了加强中央级防汛物资储备及其经费的管理，促进防汛工作的开展，特制定本办法。
第二条 中央级防汛物资储备是为了贯彻“安全第一，常备不懈，以防为主、全力抢险”的防汛工作方针，由国家防汛抗旱办公室负责储备，用于解决遭受特大水灾地区防汛抢险物资不足的一项重要措施。
第三条 防汛物资储备以地方各级水利防汛部门为主。中央级防汛物资储备坚持“讲究实效，定额储备”的原则，重点支持遭受特大洪涝灾害地区防汛抢险物资的应急需要。
第四条 防汛物资储备经费必须专款专用，严禁挪作他用。
二、物资储备品种、定额和方式
第五条 中央级防汛物资储备的品种是编织袋、麻袋、橡皮船、冲锋舟、救生船、救生衣、救生圈。其他物资均不储备。
第六条 中央级防汛物资储备定额由国家防汛抗旱总指挥部根据历年的储备量确定。各项物资年储备定额是：编织袋400万条；麻袋10万条；橡皮船3000艘；冲锋舟20艘；救生船5艘；救生衣1万件；救生圈0．6万件。上述物资储备定额的增减，由国家防汛抗旱办公室商财政部后报国家防汛抗旱总指挥部批准。
第七条 中央级防汛物资采取委托储备的方式储备。受委托单位即代储单位由国家防汛抗旱办公室指定。
三、物资储备管理
第八条 中央级防汛物资储备管理要求是做好物资定额储备，保证物资安全、完整，保证及时调用。
第九条 国家防汛抗旱办公室对中央级防汛储备物资的管理职责是：
1．制定各项防汛储备物资的具体管理制度，并监督代储单位贯彻执行；
2．定期检查各代储点防汛储备物资的保管养护情况；
3．负责向有关单位及时报送防汛储备物资的储存情况、调用情况和更新计划；
4．负责防汛储备物资的调用管理；
5．负责防汛储备物资货源的组织；
6．负责与使用单位结算调用的防汛储备物资款项。
第十条 中央级防汛储备物资的代储单位的管理职责是：
1．做好防汛储备物资的日常管理工作，定期向国家防汛抗旱办公室报送防汛物资的储备管理情况；
2．每年汛前，按国家防汛抗旱办公室要求，对委托储备的防汛物资做好随时发放的各项工作；
3．每年汛后，动用了防汛储备物资的，委托储备单位要及时进行清点，并向国家防汛抗旱办公室报告防汛物资动用和库存的情况。
第十一条 中央级防汛储备物资属国家专项储备物资，必须“专物专用”。未经国家防汛抗旱办公室批准同意，任何单位和个人不得动用。
四、物资调用及其结算
第十二条 中央级防汛储备物资的调用，坚持以下原则：
1．“先近后远”，先调用离防汛抢险地点最近的防汛储备物资，不足时再调用离抢险地点较近的防汛储备物资；
2．“满足急需”，当有多处申请调用防汛储备物资时，若不能同时满足，则先满足急需的单位；
3．“先主后次”，当有多处申请调用防汛储备物资时，若不能同时满足，则先满足防汛重点地区、关系重大的防洪工程的抢险。
第十三条 中央级防汛储备物资的调用，由流域机构或省级防汛指挥部向国家防汛抗旱办公室提出申请，经国家防汛抗旱办公室批准同意后，向代储单位发调拨令。若情况紧急，也可先电话联系报批，然后补办文手续。申请调用防汛储备物资的内容包括用途、需用物资品名、数量、运往地点、时间要求等。
第十四条 中央级防汛物资的代储单位接到调拨令后，必须立即组织发货，并及时向国家防汛抗旱办公室反馈调拨情况。
第十五条 中央级防汛储备物资的运输采用铁路、公路或空运的方式。具体由代储单位根据当时情况确定。若联系运输有困难，可电告国家防汛抗旱办公室，请有关部门给予支持。
第十六条 申请中央级防汛储备物资的单位，要做好防汛物资的接收工作。防汛抢险结束后，未动用或可回收的中央级防汛储备物资，由申请单位自行处理，中央不再回收存储。
第十七条 调用的中央级防汛储备物资的价款（按调运时市场价计算）及其所发生的调运费用，均由申请单位承付。申请单位要及时与国家防汛抗旱办公室结算。逾期不结算的，收取1－5％的滞纳金。
因价款结算不及时而影响防汛物资储备的，由国家防汛抗旱办公室负责，财政部不再另外增拨防汛物资储备经费。
五、物资储备经费、更新经费和管理费
第十八条 中央级防汛物资储备经费由中央财政根据国家防汛抗旱总指挥部批准的防汛物资储备定额、各项物资市场价格及物资运往代储单位所需费用核定，从特大防汛经费中安排支出。防汛储备物资的补充，其经费由收回的调用物资价款解决；因物资价格上涨，收回的调用物资价款不足以补充时，其不足部分从特大防汛经费中解决。
第十九条 中央级防汛储备物资的更新经费是指因储存年限到期或非人为破损而拨为的物资进行更新所需要的经费。此项经费由中央财政根据国家防汛抗旱办公室申请更新防汛物资储备的报告核定后，从特大防汛经费中专项安排。
第二十条 代储单位对因储存年限到期或非人为破损需折价变卖、报废的中央级防汛储备物资，要及时专题报告国家防汛抗旱办公室，说明原因和具体处理意见，经国家防汛抗旱办公室批准同意后方可进行处理。处理的防汛储备物资及其款项要及时报财政部备案，物资款项交由国家防汛抗旱办公室用于更新储备物资。
代储单位要加强中央级防汛储备物资的管理。因管理不善或人为因素导致毁损的防汛储备物资，其更新经费必须由代储单位负担。
第二十一条 代储单位因储备中央级防汛储备物资所发生的年管理费用只包括代储物资仓库折旧费、占用费、代储物资保险费、代储物资维护保养费和人工费等内容。
第二十二条 代储单位因储备中央级防汛物资所发生的年管理费，中央财政按实际储备物资金额的5％计算，每年从特大防汛经费中安排下拨给水利部，由国家防汛抗旱办公室负责安排、与各代储单位进行结算。如有结余，结转下年继续用于管理费支出，并抵顶下年度相应的财政拨款。
第二十三条 中央级防汛物资储备经费、更新经费和管理费属财政专项补助资金，必须加强管理，专款专用。国家防汛抗旱办公室每个年度终了要向中央财政报送中央级防汛储备物资的库存情况、调用情况，价款结算情况，报送上述经费的安排和使用、结余情况。
六、附 则
第二十四条 中央直属水利事业单位和省、自治区、直辖市防汛储备物资的管理，可以参照执行本办法。也可以根据本单位、本地区具体情况另行制定管理办法。
第二十五条 本办法自发布之日起执行。以前发布的有关防汛储备物资的管理规定与本办法有抵触的，以本办法为准。
第二十六条 本办法由财政部负责解释。
